โปรแกรมคำนวณภาษี
เครื่องมือประมาณภาษีปี 2569 สำหรับเริ่มวางแผนและตรวจยอดเบื้องต้น
เปรียบเทียบภาษีแต่ละขั้น
● ก่อนวางแผน● หลังวางแผน
| ผลคำนวณ | ก่อนวางแผน | หลังวางแผน |
|---|
ยอดประหยัดเปรียบเทียบภาษีก่อนหักเครดิต โดยยังเทียบกับวิธี 0.5% ตามเงื่อนไข กราฟแสดงเฉพาะภาษีแบบขั้นบันได เงินที่ใช้ซื้อประกัน ลงทุน หรือบริจาคเป็นเงินจ่ายเพิ่ม จึงควรดูสภาพคล่องและเป้าหมายร่วมด้วย
คำนวณภาษีบุคคลธรรมดาปลายปี
กรอกรายได้ทั้งปี พ.ศ. 2569 แยกตามประเภทเงินได้ แล้วกรอกค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนที่ใช้สิทธิได้จริง
สถานภาพสำหรับตรวจเกณฑ์การยื่น ภ.ง.ด.94
กรอกเฉพาะยอดที่ได้รับจริงและสิทธิที่จ่ายจริงในช่วงเดือนมกราคม–มิถุนายน ระบบจะใช้ค่าลดหย่อนและสูตรครึ่งปีให้อัตโนมัติ
คำนวณจากเงินได้มาตรา 40(5)–(8) ตาม แบบ ภ.ง.ด.94 ปี 2569 ↗ และ คำแนะนำการกรอกแบบ ↗ ยื่นแบบกระดาษภายใน 30 กันยายน 2569 หรือยื่นออนไลน์ภายใน 8 ตุลาคม 2569
รายได้ตามประเภทเงินได้
เลือกประเภทย่อยและวิธีหักค่าใช้จ่ายของแต่ละรายการ ระบบคำนวณอัตราตามที่เลือก สามารถหักตามจริงเมื่อมีหลักฐาน
40(1) เงินได้จากการจ้างงาน
40(2) เงินได้จากหน้าที่งานหรือตำแหน่ง
40(3) ค่าสิทธิ
40(4) การลงทุน
40(5) การให้เช่าทรัพย์สิน
40(6) วิชาชีพอิสระ
40(7) การรับเหมา
40(8) ธุรกิจ การค้า และเงินได้อื่น
ประเภทย่อย 40(8) อ้างอิง ตารางของกรมสรรพากร ↗ ชื่อรายการในตัวเลือกย่อเพื่อให้อ่านง่าย โปรดเทียบรายละเอียดกิจการในเอกสารก่อนใช้สิทธิ หากมีเงินได้หลายประเภทย่อยในหมวดเดียวกัน ให้แยกคำนวณหรือสอบถามผู้เชี่ยวชาญ
เปรียบเทียบก่อน–หลังวางแผน
กรอกสิทธิที่มีอยู่ในช่องก่อนวางแผน และยอดรวมที่คาดว่าจะใช้สิทธิในช่องหลังวางแผน โดยใช้รายได้ ค่าใช้จ่าย สถานภาพ และเครดิตภาษีชุดเดียวกัน
หลังวางแผนให้กรอกยอดรวม ไม่ใช่เฉพาะส่วนที่เพิ่ม และตรวจเงื่อนไขการใช้สิทธิก่อนจ่ายเงินหรือลงทุน
สถานภาพและครอบครัว
ประกันและดอกเบี้ยที่อยู่อาศัย
กองทุนและเงินสมทบ
ดอกเบี้ยและสิทธิอื่น
เงินบริจาค
ภาษีที่ชำระไว้
ผลลัพธ์เป็นการประเมินจากข้อมูลที่กรอก ไม่ตรวจหลักฐานหรือเงื่อนไขเฉพาะตัว เช่น เงินได้ต่างประเทศ การยื่นรวมคู่สมรส และมาตรการเฉพาะปี กรุณาตรวจสิทธิจาก แบบปี 2569 ของกรมสรรพากร ↗ ก่อนยื่นจริง
คำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายและยอดรับจริง
เลือกจำนวนเงินที่ทราบ แล้วคำนวณย้อนกลับหรือคำนวณยอดจ่ายจริง โดยหักภาษีจากฐานก่อน VAT
เครื่องมือนี้คำนวณยอดตามอัตราที่เลือก ไม่ได้ตัดสินว่ารายการต้องหักภาษีหรือคิด VAT หรือไม่ ตรวจเงื่อนไขจาก กรมสรรพากร ↗
คำนวณเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม ภ.พ.30
เลือกกรณีของเดือนภาษีที่ต้องการ กรอกยอดขายและยอดซื้อก่อน VAT ตามลำดับแบบ ภ.พ.30 ระบบคำนวณภาษีและยอดชำระตามวันที่ที่จะยื่น
กรณีพ้นกำหนดสิทธิขยายเวลาทางอินเทอร์เน็ต ให้ตรวจว่าเสียสิทธิและต้องย้อนใช้กำหนดเวลาปกติหรือไม่ ก่อนเลือกวันครบกำหนด
วิธีคำนวณและแหล่งอ้างอิง
เงินเพิ่ม = ภาษีสุทธิที่ค้าง × 1.5% × จำนวนเดือนหรือเศษเดือน สูงสุดไม่เกินภาษีที่ค้าง นับแบบเดือนปฏิทิน ไม่หารจำนวนวันด้วย 30
ยื่นปกติล่าช้า: เบี้ยปรับตามกฎหมาย 2 เท่าของฐานภาษี ก่อนคูณอัตราลด ส่วนยื่นเพิ่มเติมเปรียบเทียบฐานภาษีที่ชำระขาด (1 เท่าเมื่อแบบเดิมยื่นทัน หรือ 2 เท่าเมื่อยื่นล่าช้า) กับภาษีขายขาดรวมภาษีซื้อเกิน และใช้จำนวนที่มากกว่า ไม่บวกเบี้ยปรับซ้ำ
อัตราลดตามวันล่าช้า: 1–15 วัน 2%; 16–30 วัน 5%; 31–60 วัน 10%; เกิน 60 วัน 20% ของเบี้ยปรับเต็ม กรณียื่นและชำระภายในกำหนดไม่มีเบี้ยปรับหรือเงินเพิ่มจากการยื่นเพิ่มเติมนี้
เครื่องมือนี้สำหรับผู้ประกอบการที่จด VAT แล้ว ไม่ครอบคลุมภาษีซื้อปลอม การไม่จด VAT การประเมินหลังตรวจสอบ หรือการงด/ลดเป็นกรณีพิเศษ
มาตรา 89 และ 89/1 · ท.ป.81/2542 รวมแก้ไขปี 2569 · ตัวอย่างคำนวณกรมสรรพากร · ประกาศขยายกำหนดเวลา